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 Comunicazioni fiscali
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Comunicazioni ricezione 730-4
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IVA TR 2024
 
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 1. Piano dei conti/Causali - 1.1 Piano dei conti
 1. Antir 141_Plus per Professionisti (art. 141)
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Importazione dei dati da procedure esterne
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Causali Contabile
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Conti Comuni
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Causali Iva
 3. Clienti/Fornitori/Percipienti
 4. Cespiti
 4. Cespiti - 4.1 Tabelle
 4. Cespiti - 4.2 Anagrafe beni e calcolo
 4. Cespiti - 4.3 Calcoli
 4. Cespiti - 4.4 Dati per altre applicazioni
 4. Cespiti - 4.5 Utility
 5. Percipienti
 6. Fatture
 7. Prima Nota
 8. Schede contabili
 Prima Nota - 7.3.2 Elenco prima nota
 9. Gestioni Iva
 10. Libri obbligatori
 11. Bilancio e gestioni collegate
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.1 Bilancio di esercizio/Situazione contabile
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.2 Prospetti contabili
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.3 Prospetti fiscali
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.4 Indici di coerenza
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.5 Verifica dei minimi
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.1 Bilancio CEE
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.2 Nota integrativa/Relazioni/Verbali
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.1 Bilancio CEE IV direttiva
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.3 Calcolo delle imposte Correnti - Anticipate - Differite
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.2 Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.4 Bilancio riclassificato
 21. Bilancio Europeo 2011
 21. Bilancio Europeo 2013
 31.8 Dichiarazione IVA Base
 31.8 Modello 770 Semplificato
 31.12 Studi di Settore 2010
 31.12 Studi di Settore 2011
 31.6 Dichiarazione Annuale IVA
 52.5 Comunicazione Iva nei paesi Black List
 52.1 Comunicazione Annuale Dati IVA
 52.2 Modelli Intracomunitari
 52.3 Dichiarazione di Intento
 52.4 TR - richiesta a rimborso
 33.1 Persone Fisiche
 33.2 Società di Persone
 33.3 Società di Capitali
 33.4 Enti Non Commerciali
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2010
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2011
 31.13 Dichiarazione Modello 730
 31.11 Gestione Terreni e Fabbricati (ICI)
 12. Regimi Speciali
 12. Regime del Margine
 1. Modello F23
 2. Modello F24
 2. Saldi di Bilancio
 21. Bilancio Europeo 2011 - Menù generale Bilancio
 21.2 Bilancio Europeo 2011 - Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
IVA TR - Quadro TAB

Quadro TA - Operazioni Attive

Nel quadro TA "Operazioni Attive" devono essere indicate, per il trimestre cui si riferisce il modello, le operazioni attive annotate nel registro delle fatture emesse (art.23) oppure in quello dei corrispettivi (art.24).

 

Il quadro può essere compilato:

  • In automatico dal software, in presenza dell’applicazione ‘Contabilità’ per l’anno. I dati provengono direttamente dalle scritture contabili ed è possibile visualizzare il dettaglio degli importi che determinano il risultato riportato nel rigo:

 

 

In particolare, nell’Iva TR le note di variazione devono essere indicate in due campi distinti a seconda che si riferiscano a fatture registrate nello stesso trimestre di riferimento oppure a trimestri precedenti.

È quindi necessario effettuare l’abbinamento tra nota di variazione e fattura tramite la gestione delle partite per avere un corretto riporto dei dati: in caso contrario l’utente verrà avvertito tramite i controlli iniziali.

Nel caso in cui le note si riferiscano a fatture registrate nello stesso periodo allora saranno esposte in corrispondenza dell’aliquota Iva utilizzata:

Se, invece, si riferiscono a fatture registrate in trimestri precedenti saranno indicate nel campo TA23 - ‘Variazioni e arrotondamenti d’imposta’:

 

  • Manualmente dall’utente, inserendo i dati nel quadro

Nelle gestioni di dettaglio presenti in TA2 – TA3 – TA11 – TA13 è presente uno specifico rigo relativo alla ventilazione: i dati vengono riportati solo se, incontabilità, è stata salvata la liquidazione Iva del trimestre:

Nel campo TA33 devono essere indicate le cessioni di beni strumentali.

Per registrare questa tipologia di operazioni e garantire quindi il riporto automatico dei dati, sono state predisposte apposite causali Iva da utilizzare in fase di registrazione come ad esempio:

  • B22: Cess. Beni amm. Aliquota 22%
  • BES: Cess. Bni amm. Art.10 27-quinq.
  • MBS: Art.36 reg.margine beni strum.

 

In ogni caso, a prescindere dalla causale Iva utilizzata, è possibile inserire il check ‘Cess.b.amm.’ nella prima nota che, se selezionato, permette il riporto dei dati indipentemente dalla causale Iva:

 

 

NB: il campo è compilabile solo per le causali Iva rilevanti ai fini dell’imposta sul valore aggiunto.

 

Quadro TB - Operazioni Passive

Nel quadro TBOperazioni Passive” devono essere indicati, per il trimestre cui fa riferimento il modello, gli acquisti e le importazioni imponibili annotati nel registro degli acquisti (art.25).

 

Il quadro può essere compilato:

  • In automatico dal software, in presenza dell’applicazione ‘Contabilità’ per l’anno. I dati provengono direttamente dalle scritture contabili ed è possibile visualizzare il dettaglio degli importi che determinano il risultato riportato nel rigo:

 

Anche nel quadro TB, le note di variazione devono essere indicate in due campi distinti a seconda che si riferiscano a fatture registrate nello stesso trimestre di riferimento oppure a trimestri precedenti.

È quindi necessario effettuare l’abbinamento tra nota di variazione e fattura tramite la gestione delle partite per avere un corretto riporto dei dati: in caso contrario l’utente verrà avvertito tramite i controlli iniziali.

Nel caso in cui le note si riferiscano a fatture registrate nello stesso periodo allora saranno esposte in corrispondenza dell’aliquota Iva utilizzata:

Se, invece, si riferiscono a fatture registrate in trimestri precedenti saranno indicate nel campo TB21 - ‘Variazioni e arrotondamenti d’imposta’:

 

  • Manualmente dall’utente, inserendo i dati nel quadro

 

 

Navigazione nel software.

Nel modello IVA TR la navigazione avviene per trimestre tramite menù a tendina

Dopo aver abilitato l’applicazione occorre abilitare il trimestre per il quale si intende chiedere a rimborso l’Iva o l’utilizzo in compensazione, così come evidenziato dal messaggio:

L’utente deve quindi posizionarsi nel trimestre desiderato quindi cliccare il bottone ‘Abilita trimestre’:

A questo punto si apre la maschera di abilitazione in cui vengono riportati i dati della ditta:

Oltre ai codici attività esercitati, vengono riportate le risultanze delle liquidazioni in base alla periodicità iva della ditta: in caso di contabilità separate verrà riportato il riepilogo per periodicità.

NB: il trimestre del modello Iva TR può essere abilitato solo quando le liquidazioni periodiche o la liquidazione riepilogativa, in caso di più codici attività, sono state salvate.

Nel caso in cui, il soggetto che presenta il modello IVA TR sia un ENTE o una SOCIETA’ CONTROLLANTE PER IL GRUPPO, l’utente deve inserire il check in  per abilitare il quadro TE. In questo caso devono essere creati più moduli aggiuntivi per ogni trimestre con il pulsante

In presenza di più moduli la navigazione avviene tramite le frecce di spostamento

Dopo aver verificato i dati riportati cliccare in .

Solo dopo aver abilitato il trimestre, tramite stessa maschera, sarà possibile disabilitare il trimestre e storicizzarlo rispettivamente tramite i pulsanti  .

N° doc. 38968 - aggiornato il 25/03/2024 - Autore: GBsoftware S.p.A
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