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 Dichiarazioni dei redditi
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Redditi 2021
 1. Piano dei conti/Causali - 1.1 Piano dei conti
 1. Antir 141_Plus per Professionisti (art. 141)
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Importazione dei dati da procedure esterne
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Causali Contabile
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Conti Comuni
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Causali Iva
 3. Clienti/Fornitori/Percipienti
 4. Cespiti
 4. Cespiti - 4.1 Tabelle
 4. Cespiti - 4.2 Anagrafe beni e calcolo
 4. Cespiti - 4.3 Calcoli
 4. Cespiti - 4.4 Dati per altre applicazioni
 4. Cespiti - 4.5 Utility
 5. Percipienti
 6. Fatture
 7. Prima Nota
 8. Schede contabili
 Prima Nota - 7.3.2 Elenco prima nota
 9. Gestioni Iva
 10. Libri obbligatori
 11. Bilancio e gestioni collegate
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.1 Bilancio di esercizio/Situazione contabile
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.2 Prospetti contabili
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.3 Prospetti fiscali
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.4 Indici di coerenza
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.5 Verifica dei minimi
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.1 Bilancio CEE
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.2 Nota integrativa/Relazioni/Verbali
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.1 Bilancio CEE IV direttiva
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.3 Calcolo delle imposte Correnti - Anticipate - Differite
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.2 Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.4 Bilancio riclassificato
 21. Bilancio Europeo 2011
 21. Bilancio Europeo 2013
 31.8 Dichiarazione IVA Base
 31.8 Modello 770 Semplificato
 31.12 Studi di Settore 2010
 31.12 Studi di Settore 2011
 31.6 Dichiarazione Annuale IVA
 52.5 Comunicazione Iva nei paesi Black List
 52.1 Comunicazione Annuale Dati IVA
 52.2 Modelli Intracomunitari
 52.3 Dichiarazione di Intento
 52.4 TR - richiesta a rimborso
 33.1 Persone Fisiche
 33.2 Società di Persone
 33.3 Società di Capitali
 33.4 Enti Non Commerciali
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2010
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2011
 31.13 Dichiarazione Modello 730
 31.11 Gestione Terreni e Fabbricati (ICI)
 12. Regimi Speciali
 12. Regime del Margine
 1. Modello F23
 2. Modello F24
 2. Saldi di Bilancio
 21. Bilancio Europeo 2011 - Menù generale Bilancio
 21.2 Bilancio Europeo 2011 - Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
GESTIONE ATTESTAZIONE REDDITI

Gestione Attestazione Redditi da Partecipazione

La gestione permette di produrre l’attestazione dei redditi da partecipazione per l’anno d’imposta della dichiarazione ed è suddivisa in quattro sezioni:

 

- Dati Società

- Dati Socio

- 1. Altri dati socio

- 2. Altri Dati Socio

 

 

Nella prima maschera “Dati Società” sono riportati in automatico i dati presenti nell’anagrafica generale della ditta e i dati relativi a reddito/perdita, alle ritenute ed agli oneri provenienti da altri quadri.

 

 

 

 

 

Nella maschera “Dati socio” vengono visualizzati:

 a) i dati anagrafici del socio

 b) Le quote di reddito/perdita, oneri e ritenute attribuiti in base alla quota percentuale di partecipazione agli utili.

 

 

 

 

a) Il riporto dei nominativi dei soci, i dati anagrafici e la qualifica avvengono in automatico dopo averli indicati in Anagrafica Ditte situazione 31/12/anno imposta.

 
b) Anche la quota di partecipazione deve essere inserita in anagrafica ditte. La procedura calcolerà in automatico le quote (di reddito/perdita, imposte, crediti, ritenute,……) imputate al socio che scaturiscono dalla detenzione della partecipazione.

 

 

NB - Socio persona fisica che detiene la partecipazione in regime d’impresa

 

Si ricorda che se si sta caricando un socio persona fisica che detiene la partecipazione in regime di impresa è necessario applicare il check nella casella “Partecipazione in regime d’impresa”.

 

 

 

PARTICOLARITA’ PER SOCIETA’ CON NATURA GIURIDICA 25 - Società in Accomandita Semplice

 

In una società in Accomandita Semplice, la presenza di due categorie di soci (accomandatari e accomandanti) implica un diverso regime di responsabilità e una diversa ripartizione della perdita della società tra i soci.

All’interno della “Gestione Attestazione redditi da Partecipazione” del quadro RO delle Società di Persone, tab Dati socio, quando la società ha Natura giuridica 25 – società in accomandita semplice ed è in perdita, il software propone il seguente messaggio temporizzato:

Come evidenziato nel messaggio, la procedura calcola in automatico le quote di perdita da attribuire a ciascun socio, considerando la qualifica dei soci e la relativa responsabilità.

Nel caso in cui la perdita sia superiore rispetto al capitale sociale, la normativa stabilisce che la stessa debba essere ripartita tra i soli soci accomandatari.

 

 

Cliccando la lente posta a fianco del campo “Quota di reddito o perdita” si apre un prospetto con il calcolo della quota di perdita per ogni socio e la ripartizione dell’eventuale eccedenza di perdita rispetto al capitale sociale imputata ai soli soci accomandatari.

La quota di perdita attribuita ai soci può comunque essere modificata utilizzando il campo giallo Variazione +/-.

Attenzione: se a seguito della variazione non vi è più coincidenza tra la perdita della società e la somma delle singole quote di perdita attribuite ai soci, il software avverte con il seguente messaggio:

I dati anagrafici dei soci e la relativa qualifica vengono riportati in automatico dal software dopo averli correttamente indicati in Anagrafica ditte, tab Firmatario e soci, sezione Soci alla situazione 31/12/anno imposta.

Sempre in Anagrafica ditte, è necessario indicare la percentuale di partecipazione e il valore della quota di ciascun socio. Nel caso in cui il valore quota dei soci non sia valorizzato, all’apertura del prospetto che riepiloga l’attribuzione della perdita ai soci, la procedura propone il seguente messaggio:

 

Nella maschera “1. Altri dati socio” sono riportati i redditi dei Terreni e Fabbricati presenti in dichiarazione e quelli attributi al socio in base alla quota di partecipazione indicata.

 

 

 

 

 

Nella maschera “2.Altri Dati Socio”, infine, possono essere inseriti da input i dati relativi alle seguenti eventuali voci:

 

  • Reddito estero
  • Spese di recupero edilizio
  • Crediti di imposta del quadro RU
  • Utili distribuiti da imprese estere partecipate (RS21/RS22)
  • Redditi derivanti da Imprese estere partecipate (da RM11 a RM14)

 

 

 

                
Altre funzioni della maschera “Gestioni Attestazioni redditi”




  Pulsante “SALVA”: per salvare i dati inseriti e/o modificati


 
Pulsante “ESCI ED AGGIORNA”: dopo aver completato l’inserimento uscire dalla maschera dall’ apposito pulsante, i dati vengono aggiornati e scaricati nel quadro.

 

Stampa

Per procedere alla stampa della gestione attestazioni è necessario spostarsi nella sezione “STAMPA” e cliccare l’apposito pulsante.

E’ possibile stampare la singola attestazione scegliendo l’opzione “Attestazione corrente”, oppure stampare tutte le attestazioni scegliendo l’opzione “Tutte le attestazioni”.

N° doc. 38275 - aggiornato il 22/05/2023 - Autore: Gb software S.P.A
GBsoftware S.p.A. - Via B. Oriani, 153 00197 Roma - C.Fisc. e P.Iva 07946271009 - Tel. 06.97626336 - Fax 075.9460737 - [email protected]