Devi registrare un'operazione intracomunitaria...? PARTE 3
In questa comunicazione GBsoftware indica l'integrazione tra Contabilità e Comunicazione Annuale Dati Iva/Dichiarazione Iva.

    Come devono essere rilevate le operazioni intracomunitarie nel software di GB
    Se segui le istruzioni che ti abbiamo dato nei precedenti articoli all'apertura della Comunicazione Annuale Dati Iva e/o delle Dichiarazioni Iva avrai tutto fatto.

    Caso pratico
    Prendendo a riferimento i dati della liquidazione Iva annuale di una ditta che effettua operazioni intracomunitarie esaminiamo il riporto automatico nella Comunicazione Annuale Dati Iva e nella Dichiarazione Iva:

    Cessioni Intracomunitarie di beni € 6.500,00
    Prestazioni intracomunitarie di servizi € 1.200,00
    Acquisto intracomunitario di beni € 6.487,60
    Acquisto intracomunitario di servizi € 3.016,53

    Liquidazione Iva nel software GB

    

    Riporto dei dati relativi alle operazioni intracomunitarie nella Comunicazione Annuale Dati Iva

    Nella Comunicazione Annuale Dati Iva devono essere evidenziate, negli appositi campi, le operazioni riguardanti:

    - cessioni intracomunitarie di beni rigo CD1_4

    


    - acquisti intracomunitari di beni rigo CD2_4

    

    Riporto dei dati relativi alle operazioni intracomunitarie nella Dichiarazione Iva

    Di seguito si evidenziano i vari campi della dichiarazione Iva dove vengono riportate in automatico dalla procedura le operazioni intracomunitarie:

    - nel rigo VE30_3 le cessioni intracomunitarie

    


    - nel rigo VE39 le prestazioni di servizi rese a committenti comunitari (art. 7- ter DPR 633/72), che non concorrono alla formazione del volume d'affari.

    

    - nel rigo VF25 campi 1 e 2 l'imponibile e l'imposta relativa agli acquisti intracomunitari di beni

    

    - nel rigo VJ3 l'imponibile e l'imposta delle prestazioni intracomunitarie di servizi

    

    - nel rigo VJ9 l'imponibile e l'imposta degli acquisti intracomunitari di servizi

    

    Per maggiori informazioni sull'utilizzo della Comunicazione Annuale Dati Iva e della Dichiarazione Iva si rimanda alle relative guide on line:
    - Comunicazione Annuale Dati Iva
    - Dichiarazione Iva

    Restiamo a disposizione e con l'occasione porgiamo cordiali saluti.

    GBsoftware S.p.A.

    Precedenti articoli
    18/09/2012 - Devi registrare un'operazione intracomunitaria…? – PARTE 1' –
    19/09/2012 – Devi registrare un'operazione intracomunitaria…) – PARTE 2' –