2. Saldi di Bilancio
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2.1 Premessa
2.2 Caricamento della maschera “Saldi di Bilancio”
2.2.1 Scelta di caricamento
2.2.1.1 Caricamento manuale
2.2.1.1.1 Caricamento manuale in base al regime contabile settato
2.2.1.1.2 Caricamento manuale in base alla chiave di licenza
2.2.1.2 Importazione da XBRL
2.2.1.2.1 Selezione del file
2.2.1.2.2 Opzioni di importazione
2.2.1.2.3 Gestione dell’importazione per Bilanci Infrannuali
2.2.2 Data registrazione
2.2.3 Visualizzazione sezioni Bilancio
2.3 Funzionalità dei pulsanti
2.3.1 Opzioni menù
2.3.2 Stampa Bilancio
2.3.3 Inserisci clienti
2.3.4 Inserisci Fornitori
2.3.5 Pulisci Saldi
2.3.6 Produci Prima Nota
2.3.6.1 Modifica dei dati già inviati alla Prima Nota
2.3.7 Visualizza la Prima Nota
2.3.8 Elimina la Prima Nota
2.4 Altre funzioni in "Saldi di Bilancio"
2.4.1 Ricerca
2.4.2 Carica Vista Estesa
2.4.3 Carica Anno precedente
2.4.4 Vedi Conti a 5 o più cifre
2.4.5 Vedi conti con saldi <> 0
2.5 Totali saldi anno corrente e anno precedente
2.6 Compilazione della griglia
2.6.1 Inserimento di un nuovo conto
2.6.2 Logica di imputazione dei valori
2.7 Ripartizione di un conto
2.1 Premessa
La form “Saldi di Bilancio” rappresenta il punto di partenza per ogni inserimento dei saldi, in particolare:
- al primo utilizzo del programma, “aprendo” in tal modo la situazione della ditta in GBsoftware
- in un qualsiasi altro momento, per avere una “fotografia” della situazione contabile della ditta sempre aggiornata con i saldi inseriti.
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2.2 Caricamento della maschera “Saldi di Bilancio”
Per caricare i saldi all’interno della maschera, occorre preliminarmente definire le impostazioni principali.
Tali impostazioni possono in ogni momento essere variate dal pulsante 
.
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2.2.1 Scelta di caricamento
2.2.1.1 Caricamento manuale
Per procedere con l’inserimento manuale, selezionare una delle visualizzazioni proposte:
• Bilancio Europeo Abbreviato
• Bilancio Europeo Esteso
• Stato Patrimoniale e Conto Economico
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2.2.1.1.1 Caricamento manuale in base al regime contabile settato
In base al regime contabile settato nell’Anagrafica Generale della ditta si osservino le possibili casistiche che si possono presentare:
Regimi Contabili:
1 - impresa in contabilità ordinaria
31 – agricoltura in contabilità ordinaria
Per tali regimi, i tre tipi di caricamento sono tutti disponibili:
Bilancio Europeo Abbreviato: visualizzazione dei conti in base alla riclassificazione del bilancio Cee in forma abbreviata.
Bilancio Europeo Esteso: visualizzazione dei conti in base alla riclassificazione del bilancio Cee in forma estesa.
Stato Patrimoniale/Conto Economico: visualizzazione di tutti i conti patrimoniali ed economici presenti nel piano dei conti della ditta.
(Inserendo tutti i saldi patrimoniali ed economici, la procedura, per differenza, calcola il risultato d’esercizio. La registrazione che ne deriva, quindi, non sarà mai sbilanciata.)
Regimi contabili:
2 - impresa in contabilità semplificata
5 – impresa in regime sostitutivo
7 – contribuenti minimi
21 – Professionista in contabilità Ordinaria
22 – Professionista in contabilità Semplificato
25 – Professionista in regime sostitutivo
32 – Agricoltura in contabilità Semplificata
Per tali regimi, il software permette il caricamento del bilancio d’apertura nella sola tipologia Stato Patrimoniale / Conto Economico:
Inoltre, per i regimi contabili 21 - 22 – 25 relativi ai Professionisti, apparirà un messaggio che illustra la corretta procedura per il caricamento dei saldi:
Tali indicazioni fanno sì che i costi e i ricavi sospesi vengano riportati in automatico nei rispettivi righi della dichiarazione.
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2.2.1.1.2 Caricamento manuale in base alla chiave di licenza
Chiave di licenza software SOLA CONTABILITA’ :
Per tutti i regimi contabili si ha la possibilità di visualizzare solo Stato Patrimoniale/Conto Economico:
Chiave di licenza software SOLO BILANCIO CEE :
Per i soli regimi 1 o 31, si ha la visualizzazione in formato Bilancio CEE Abbreviato, il Bilancio CEE Esteso e Stato Patrimoniale/Conto Economico:
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2.2.1.2 Importazione da XBRL
L’ XBRL (eXtensible Business Reporting Language) è un linguaggio standard informatico e in Italia è stato riconosciuto, quale linguaggio per il deposito bilanci, con la pubblicazione del Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del dicembre 2008, in vigore dal 15 gennaio 2009.
La sezione “Importazione da XBRL” permette di importare i saldi di Bilancio da un file XBRL prodotto con altri software ed è disponibile per i soli regime contabili 1 o 31.
L'importazione da file XBRL permette la sola redazione del documento Bilancio Europeo IV Direttiva, in quanto i dati riportati vengono riepilogati nelle prime voci di conto disponibile nel bilancio e non nel sottoconto specifico!!
Prima di effettuare l’importazione da XBRL è necessario aver abilitato l’Applicazione "Contabilità e Bilancio" oppure l'applicazione "Bilancio Europeo" per il solo esercizio a cui il bilancio si riferisce: l’abitazione della contabilità (o bilancio europeo) per l’esercizio precedente viene effettuata in automatico dalla procedura in fase d’importazione, fatta eccezione per chi deve gestire bilanci infrannuali (vedi paragrafo 2.2.1.2.3 Gestione dell’importazione per Bilanci Infrannuali).
Data la struttura del Bilancio IV Direttiva, nel file è presente la colonna relativa all’anno a cui il bilancio fa riferimento e quella relativa al precedente.
Ai fini di una corretta importazione, l’utente deve essere posizionato nell’anno di Applicazione coincidente con l’anno più attuale tra i due visualizzati nel file, in quanto in automatico vengono proposti come anni d’importazione quello su cui si è posizionati e il precedente.
Utilizzando questa tipologia di importazione, sarà possibile visualizzare i saldi solo in visualizzazione Stato Patrimoniale/Conto Economico.
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2.2.1.2.1 Selezione del file
Cliccare sul pulsante 
per selezionare il file XBRL da importare.
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2.2.1.2.2 Opzioni di importazione
In automatico il programma seleziona gli anni da importare in base alle informazioni che legge nel tracciato del file XBRL e li seleziona.
Se, l’anno x1 è già stato caricato (ad esempio perché già importato l’anno precedente per il deposito del bilancio), l’utente può deselezionarlo e importare solamente l’anno corrente (x2).
Dopo aver selezionato le opzioni d’importazione cliccare nel tasto 
.
Il programma chiede conferma dell’importazione dei saldi per gli anni selezionati e segnala l’avvenuta registrazione della prima nota.
Se la contabilità è stata abilitata solo per l’anno x2 e nelle opzioni sono stati indicati entrambi gli anni, la procedura in automatico abilita la contabilità anche per l’anno x1. Viene chiesta conferma tramite il messaggio che segue:
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2.2.1.2.3 Gestione dell’importazione per Bilanci Infrannuali
Se il file XBRL che si deve importare è relativo ai saldi di bilancio di una ditta con esercizio infrannuale (esercizio a cavallo tra due anni solari), prima di effettuare l’importazione del file è necessario abilitare la contabilità per l’anno a cui il bilancio si riferisce e per l’anno precedente.
Inoltre in fase di abilitazione della contabilità è necessario indicare le date di inizio e fine esercizio nelle apposite colonne:
Questo passaggio è fondamentale per un corretto riporto dei saldi di bilancio.
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2.2.2 Data registrazione
In tale sezione deve essere impostata la data d’inserimento dei Saldi di Bilancio.
E’ possibile ricaricare i saldi di Bilancio per due anni contemporaneamente nella stessa form, se sono stati abilitati i rispettivi anni di riferimento nella form Applicazioni.