Prova INTEGRATO GB
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Titolare Effettivo : dall inserimento dei dati alla stampa dichiarazione Torna indietro
N° doc. 24.105
GBsoftware S.p.A
 
 1. Piano dei conti/Causali - 1.1 Piano dei conti
 1. Antir 141_Plus per Professionisti (art. 141)
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Importazione dei dati da procedure esterne
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Causali Contabile
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Conti Comuni
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Causali Iva
 3. Clienti/Fornitori/Percipienti
 4. Cespiti
 4. Cespiti - 4.1 Tabelle
 4. Cespiti - 4.2 Anagrafe beni e calcolo
 4. Cespiti - 4.3 Calcoli
 4. Cespiti - 4.4 Dati per altre applicazioni
 4. Cespiti - 4.5 Utility
 5. Percipienti
 6. Fatture
 7. Prima Nota
 8. Schede contabili
 Prima Nota - 7.3.2 Elenco prima nota
 9. Gestioni Iva
 10. Libri obbligatori
 11. Bilancio e gestioni collegate
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.1 Bilancio di esercizio/Situazione contabile
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.2 Prospetti contabili
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.3 Prospetti fiscali
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.4 Indici di coerenza
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.5 Verifica dei minimi
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.1 Bilancio CEE
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.2 Nota integrativa/Relazioni/Verbali
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.1 Bilancio CEE IV direttiva
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.3 Calcolo delle imposte Correnti - Anticipate - Differite
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.2 Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.4 Bilancio riclassificato
 21. Bilancio Europeo 2011
 21. Bilancio Europeo 2013
 31.8 Dichiarazione IVA Base
 31.8 Modello 770 Semplificato
 31.12 Studi di Settore 2010
 31.12 Studi di Settore 2011
 31.6 Dichiarazione Annuale IVA
 52.5 Comunicazione Iva nei paesi Black List
 52.1 Comunicazione Annuale Dati IVA
 52.2 Modelli Intracomunitari
 52.3 Dichiarazione di Intento
 52.4 TR - richiesta a rimborso
 33.1 Persone Fisiche
 33.2 Società di Persone
 33.3 Società di Capitali
 33.4 Enti Non Commerciali
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2010
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2011
 31.13 Dichiarazione Modello 730
 31.11 Gestione Terreni e Fabbricati (ICI)
 12. Regimi Speciali
 12. Regime del Margine
 1. Modello F23
 2. Modello F24
 2. Saldi di Bilancio
 21. Bilancio Europeo 2011 - Menù generale Bilancio
 21.2 Bilancio Europeo 2011 - Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
Titolare Effettivo : dall inserimento dei dati alla stampa dichiarazione
 
Comunicazione del 25/07/2012


Nell’ambito dell’adeguata verifica, riveste carattere fondamentale, l’obbligo di identificare l’eventuale titolare effettivo e verificarne l’identità.
 
Chi è il “Titolare Effettivo”?
L’art.1 c. 2 lettera u) D.Lgs. 231/2007 definisce «Titolare Effettivo» la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione o un'attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all’Allegato tecnico al presente decreto.
 
Come si individua?
I professionisti sono tenuti a richiedere ai clienti l’esistenza del titolare effettivo e a farsi rilasciare per iscritto dagli stessi le informazioni necessarie e aggiornate. E’ infatti il cliente che, ai sensi dell’art. 21:
  • Dichiara l’eventuale esistenza del titolare effettivo
  • Fornisce al professionista le informazioni necessarie per l’identificazione dello stesso
Nel caso di società per titolare effettivo si intende:
  • la persona fisica o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano un'entità giuridica, attraverso il possesso o il controllo diretto o indiretto di almeno il 25 percento più uno delle partecipazioni al capitale sociale o dei diritti di voto in seno a tale entità giuridica;
  • la persona fisica o le persone fisiche che esercitano, in altro modo, il controllo sulla direzione di un'entità giuridica.
Quando deve essere identificato tale soggetto?
Secondo quanto disposto dall’art. 19 D.Lgs. 231/2007 l’identificazione e la verifica dell’identità del titolare effettivo devono essere effettuate contestualmente all’identificazione del cliente.
 
Il Titolare Effettivo in “Antir141_Plus”

 
 
Per inserire il Titolare Effettivo all’interno del software procedere come segue:
  1. Selezionare il cliente di cui il soggetto è il Titolare effettivo
  2. Aprire l’apposita scheda
  3. Cliccare il pulsante “Nuovo Titolare”

  4. Procedere all’inserimento dei dati nei campi abilitati
  5. Effettuare il salvataggio
 
 
I dati, inseriti nella sezione “Titolare Effettivo” , sono automaticamente riportati nella “Dichiarazione del cliente ai sensi dell’art. 21 D.Lgs. 231/2007”.
 
 
 
 
 
Per ulteriori informazioni sul software “Antir141_plus” consultare la guida on-line.
 
Restiamo a disposizione e con l’occasione porgiamo cordiali saluti.
 
GBsoftware S.p.A.
 
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